风险管理技术怎么备考

1. 风险管理包括四个步骤分别是什么

风险管理的四个步骤是：风险识别、风险分析、风险应对和风险监控。
1.风险辨认
风险的重要特征是它的不确定性和潜在风险，这是人们不容易感觉或理解的。因此，智，风险管理的第一件事就是识别道风险，也就是按照一定的科学方法来识别和区分风险。这些科学方法通常包括：问卷调查、财务报表分析、组织相关数据和文件审查、设备设施自检、企业内外专家咨询等。其中的一种方法可以用于识别，或者几种方法可以同时使用。
2.风险评估
风险评估是利用各种概率和数理统计方法来计算某一风险的发生频率和估计损害程度，包括直接损害程度、为防范和处理风险而消耗的人员和财产以及与直接损失相关的间接损失程度。其目的是针对带来不同程度损失的风险采取不同的对策。
3.风险控制
为了经济有效地控制和降低风险，有必要针对不同的风险采取不同的手段或措施。
4.风险调整
这是为了检查和评估不同风险控制措施的结果，从而对原有的风险管理体系做出适当的调整。这是风险管理中不可或缺的一步。通过定期或不定期的检查和评估，来不断完善整个风险管理体系，以获得最佳的成本效益。

(1)风险管理技术怎么备考扩展阅读：
风险管理的程序：
(1)风险识别
风险识别是风险管理的第一步，是指对风险的性质进行判断、分类和识别的过程。一方面，风险的识别可以通过感性认识和经验来判断；另一方面，它更为重要，它必须依靠对各种客观的会计和统计数据好颂碧的分析、归纳和整理来找出各种风险的危害。

(2)风险评估
风险估计是指在风险识别的基础上，通过分析大量收集的数据，运用概率论和数理统计方法，对风险发生的概率和损失幅度进行估计和预测。风险评估的重要性不仅在于建立科学的风险管理，还在于量化风险分析，从而为选择最佳管理技术提供可靠的依据。

(3)风险评估
风险评估是用一定的尺度来衡量风险的程度，从而决定风险是否需要处理的过程。
对于风险处理，必须产生一定的成本。如果发生的费用超过风险事故造成的损失，则不值得采取此类处理措施。

(4)选择风险管理技术
根据风险评估的结果，为了实现风险管理的目标，选择和实施最佳的风险管理技术是风险管理的第四步。在实践中，通常使用几种管理技术来优化组合，从而达到最佳状态。

风险管理技术分为两类，一类是控制方法；另一个是融资方式。前者是避免、消除和减少事故发生的机会，采取一切措施限制已经发生和继续扩大的损失，重点是改变造成事故和扩大损失的各种条件；后者是实施控制技术后对不可控风险的财务安排。该技术的核心是友举在一定时期内平均分配消除和降低风险的成本，从樱乱而减少因随机巨大损失而造成的财务波动。通过财务处理，风险成本可以降到最低。

(5)风险管理效果评价
风险管理效果评价是指对风险管理技术的适用性和盈利性进行分析、检查、修正和评价。
风险管理的好处取决于能否以最小的风险成本获得最大的安全性。成本等于采用某种管理技术所支付的所有费用和机会成本的总和。安全级别取决于采用管理技术后风险较小的直接损失和间接损失的总和。如果前者大于后者，则表明管理技术不可取；如果后者大于前者，这种技术是可取的，但不是最好的。就经济效益而言，最佳技术是指以下风险管理技术，在所有可用技术中所占比例最大：
效益比=(采用某种技术后降低风险的直接损失和间接损失之和)/(采用某种技术所支付的各种费用和机会成本之和)

(6)风险管理周期
风险管理周期是指风险管理的五个阶段，即风险识别、评估、评价、技术选择和效果评价。
良好的风险管理有助于降低出错的概率，避免损失的可能性，并相对提高企业自身的附加值。那么，风险管理系统就是指与市场金融、市场营销和生产相关的所有不确定因素。
险管理可以降低企业的损失，增加企业的附加价值。

2. 2018银行从业资格考试风险管理信用风险计量备考知识点

【导读】

信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。
信用风险计量经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型分析三个主要发展阶段，特别是《巴塞尔新资本协议》鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级体系的方法(Internal Rating-Based Approach)来计量违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约风险暴露(EAD)并据此计算信用风险对应的资本要求，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的深入发展。
商业银行的内部评级应基于二维评级体系：一维是客户评级，另一维是债项评级。
一、客户信用评级宏肆
1.客户信用评级的基本概念
客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。
客户评级的评价主体是商业银行，评级目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)。
符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户评级必须具备两大功能：
有效区分违约客户;准确量化客户违约风险。
(1)违约(Default)的定义：PD、LGD、EAD
根据《巴塞尔新资本协议》的定义，当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：
①债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上(含)。若债务人超过了规定的透支限额或新核定的限额小于目前余额，各项透支将被视作逾期。
②商业银行认定，除非采取追索措施，如变现抵押品(如果存在的话)，借款人蔽斗轿可能无法全额偿还对商业银行的债务。
例题：单选。按照《巴塞尔新资本协议》，下列各项可判断为违约的是( )。
A.债务人欠息或手续费60天以上(含)
B.银行将贷款出手并相应承担了经济损失
C.债务人对银行集团的任何重要债务逾期超过60天
D.银行同意债务重组
答案：B
(2)违约概率
违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。
在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。巴塞尔委员会设定0.03%的下限是为了给风险权重新定下限，也是考虑到商业银行在检验小概率事件时所面临的困难。
违约概率是实施内部评级法的商业银行需要准确估计的重要风险要素。
例题：单选。在《巴塞尔新资本协议》中，为借款人内部评级1年期违约概率设置的下限是( )。
A.0.1%
B.0.01%
C.0.3%
D.0.03%
答案：D
违约概率的估计包括两个层面：一是单一借款人的违约概率;二是某一信用等级所有借款人的违约概率。
巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率，方法有内部违约经验、映射外部数据和统计违约模型三种方法。
与违约概率容易混淆的一个概念是违约频率，即通常所说的违约率，也就是在一定时期内客户违约的次数。违约频率是事后检验的结果，违约概率是事前，二者存在本质区别。
2.客户信用销昌评级的发展
(1)专家判断法
即专家系统(Expert System)，是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。
①借款人有关的因素：声誉、杠杆、收益波动性
②与市场有关的因素：经济周期、宏观经济政策、利率水平
目前常用的专家系统中，5Cs系统使用最为广泛，以及对企业信用分析的5Ps系统。
5Cs系统：品德(Character)、资本(Capital)、还款能力(Capacity)、抵押(Collateral)、经营环境(Condition)
5Ps系统：个人因素(Personal Factor)、资金用途因素(Purpose Factor)、还款来源因素(Payment Factor)、保障因素(Protection Factor)、企业前景因素(Perspective Factor)。
专家系统的突出特点(或不足)：个人主观性很强
例题：单选。在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )。
A.4Cs系统
B.5Cs系统
C.5Ps系统
D.CAMEL分析系统
答案：C
(2)信用评分法
信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。
信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。
存在一些突出问题：
①信用评分模型是建立在对历史数据(而非当前市场数据)模拟的基础上，因此是一种向后看(Backward Looking)的模型。
②信用评分模型对借款人历史数据的要求相当高。
③信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值，而后者往往是信用风险管理最为关注的。
(3)违约概率模型
违约概率模型分析属于现代信用风险计量方法。与前两者相比，它能够直接估计客户的违约概率。因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少五年的数据。
3.违约概率模型
目前，比较常用模型有穆迪的RiskCalc模型和KMV的Credit Monitor模型、KPMG的风险中性定价模型和死亡率模型。
(1) RiskCalc模型：使用于非上市公司的违约概率模型
(2) KMV的Credit Monitor模型：适用于上市公司;借鉴看涨期权
(3)KPMG的风险中性定价模型：风险中立者，求违约概率：
Pn=(1+in-0-0Kn)/[(1+Kn)X(1-0)
例题：计算。假定目前市场上存在两种债券，分别为1年期零息国债和1年期信用等级为B的零息债券，前者的收益率为10%;如果假定后者在发生违约的情况下，债券持有者本金与利息的回收率为50%，根据风险中性定价原理可知后者的违约概率约为9.7%，则后者的票面利率应约为( )。
A.10% B.15% C.20% D.25%
答案：B
解析：根据公式及题意有：i1=10%，0=50%，P1=1-9.7%=90.3%，代入公式可求得K1=15%。
(4)死亡率模型(注意：并非客户自身死亡，而是贷款死亡，即客户违约，银行无法收回贷款而产生损失)
死亡率模型是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有其内不同信用等级的客户/债项的违约概率(即死亡率)。通常分为边际死亡率(MMR)和累计死亡率(CMR)，其中贷款存活率(SR)=1-累计死亡率(CMR)。即：
SR=(1-MMR1)(1-MMR2)……(1-MMRn)=1-CMRn
例题：计算。根据死亡率模型，假设某信用等级的债务人在获得3年期贷款后，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.60%、0.60%，则3年的累计死亡率为( )。
A.0.17%
B.0.77%
C.1.36%
D.2.36%
答案：C


烟草交流群 323025437|国网交流群 605139252|银行学习群 490747023|铁路局交流群 343397035

3. 风险管理的四个步骤

风险管简配理的四个步骤，如下：
风险管理体系指的是组织管理体系中与管理风险有关的要素集合。风险管理的四个步骤是：风险识别、风险评估、风险控制和选择风险管理技术。
风险数咐慎识别：指对风险的性质进行判断、分类的过程。
风险评估：风险估计是指在风险识别的基础上，对风险发生的概率和损失幅度进行估计和预测。
风险控制：风险控制是用一定的尺度来衡量风险的程度，从而决定风险是否需要处理的过程。
选择风险管理技术：根据风险评估的结果，选择和实施薯敬最佳的风险管理技术是风险管理的第四步。

4. 怎样备考2021年CPA考试《公司战略与风险管理》科目

注会考试每年都会颁布新大纲，但战略是一门总体来说变化不大的科目。战略总共包括六章，其中后三章产生变化的概率更大，前三章几乎没有实质性变化。而且从分值分布来看，前三章占分六十分以上，因此新大纲之前的备考可以以前卖族三章为主，后三章为辅。
备考指南1：了解难易点，摆正心态第一步
很多考生在备考前认为战略只需要考前简单背一背就能通过考试。其实不然，战略是一门一看就会，一做就错的科目，很多考生出考场都会觉得选择题大多都不确定，这就是基础没打好。因此，学习战略第一步是摆正心态，不能战略上藐视敌人。那么战略的难易点都体现在哪里呢?首先，战略确实有简单之处，简单在有很多生活的案例，书上的话一看就明白，重点突出，70%都是重复考点。然而，它确实也有一定难度，一个难度体现在考试时间太短、阅读量极大、题做不完。十个考生有十个都会反映时间紧张，那么就需要考生学习的非常熟悉并且掌握答题套路。如何才能做到对知识点的熟悉呢?一定是反复的学习和记忆。战略的另一个难度体现在选择题有许多坑点等你来跳，不像会计，计算完只有一个正确答案，而战略多选题则是乍一看感觉都对，一定得汪配配根据案例仔细排雷。
备考指南2：科学掌握学习方法，学习轻松有方向
20年官方教材厚度达到505页，内容非常之多，重点不突出，因此学习的第一步就是选择一本好的学习资料，让我们的学习能够有的放矢。困指有了资料该如何学习?学习中该注意什么?每一个知识点该掌握的程度是怎样的?就得通过面授课或者网课直播课的学习了。战略的学习首先就是要做到区分该知识点是客观题考点还是主观题考点，客观题考点以理解为主，大多考查与案例的对应关系。而主观题考点的前提首先是记忆，并且能够做到在考场上快速输出，因此需要非常熟练的记忆，跟着方法去记忆能事半功倍。并且战略考试不同的题型有不一样的方法，客观题要做到先看最后一句话定位考点抓住关键词，主观题则是先把问题的相关知识点条条框框输入在答题页面再阅读案例找对应信息进行复制粘贴。
备考指南3：根据分数合理安排学习时间，省时省力
章节及知识点 历年考试分数均值 时间规划
第一章战略与战略管理 3~5分 4小时
第二章战略分析 20~25 15小时
第三章战略选择 30~40 20小时
第四章战略实施 8~12 6小时
第五章公司治理 3~8 3小时
第六章风险与风险管理 15~20 8小时
备考指南4：善于总结，避免一错再错
很多学生喜欢一门课一股脑学完，最后发现什么都没记住，学过就忘，这就是缺乏适当的总结。小章节建议每章一总结，大章建议每节一总结。对于错题一定要重复做题，经过实践表明，很多学生前后错的知识点往往是同一个，这就是做错题之后没有思考为什么错了，没有很好的反思。总结和反思环节只让大家的学习更为有效，因此一定不要疏于总结。

5. 战略和风险管理怎么学

控制型风伍贺险管理技术主要包括下列方式:
(1)避免风险
指设法回避损失发生的可能性,从根本上消除特定风险的措施.
(2)预防损失
指在风险发生前为了消除或减少可能引起损失的各辩团种因素而采取的处理风险的具体措施,其目的在于通过消除或减少风险因素而达到降低损失发生的频率.
具体方法通常有:工程物理法,即是指损失预防侧重于风险单位的物质因素;人类行为法,即是指损失预防侧重于人们行为教育的一种方法.
(3)分散风险
指增加同类风险单位的数目来提高未来损失的可预测性,以达到降低风险的目的腔灶派.
分散风险是通过兼并,扩张和联营等手段,集合许多原来各自独立的风险单位,增加风险单位数目,提高风险的预测性,达到把握风险,控制风险,降低风险成本的目的.
(4)损失抑制
指在风险事故发生时或之后采取的各种防止损失扩大的措施.它是处理风险的有效技术,如安装灭火系统等.损失抑制的一种特殊形态是割离,它是将风险单位割离成许多独立的小单位而达到缩小损失幅度的一种方法.