1. 检验公司因虚假报告的行政处罚还能上市吗
法律分析：受到行政处罚 ，且情节严重就无法上市，通不过考核. 根据《首次公开发行股票并上市管理办法》第二十五条 发行人不得有下列情形：被行政处罚过的公司最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政 法规 ，受到行政处罚，且情节严重；无法上市。
法律依据：《中华人民共和国证券法》
第四十八条 申请证券上市交易，应当向证券交易所提出申请，由证券交易所依法审核同意，并由双方签订上市协议。
证券交易所根据国务院授权的部门的决定安排政府债券上市交易。
第四十九条 申请股票、可转换为股票的公司债券或者法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券上市交易，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。本法第十一条第二款、第三款的规定适用于上市保荐人。
2. 贷款分类不准确的原因分析
内蒙古银行呼伦贝尔分行被罚70万，贷款风险分类不准确为何也会被罚？
因为贷款也是要进行风险检测的，必须提前对贷款人员的个人能力以及个人财产进行审核，只有通过相关审核标准才能够发放贷款。
现如今商业贷款是非常流行的，并且贷款的种类有各种各样。有长期贷以及短期贷，也可以选择用房产抵押的方式在银行进行贷款等其他商业行为。但是，无论是哪种贷款方式，银行必须要对贷款人的个人财产以及还款能力进行审查。只有通过相关审查，才能够正式发放贷款，根本目的是为了避免银行的贷款金额遭到损失。
内蒙古银行呼伦贝尔分行被罚70万。
内蒙古银行违反了我国制定的三查原则制度，在贷款之前没有对相关人员进行个人资产以及还款能力的审查工作。因此，我国银保监会决定对内蒙古银行作出七十万元的行政处罚决定。银行方面没有做到我国相关的要求，在贷款业务办理的过程当中并没有做到位。因此此次罚款也是有理有据，有专门的明文法律规定。
必须要符合三查制度。
所谓的三查制度，指的是银行在办理业务的时候对贷款人员进行资质审查，资产审查以及还款能力审查。只有通过这三个方面的审查，才能够真正办理贷款业务。并且一部分银行没有遵循该种制度，通过各种各样的手段来隐藏一切不合法的资产。
银行作为金融机构，更要遵守法律。
银行作为国家的金融机构，在某种程度上来讲，代表着国家财政部门。这是在这种的情况之下，更要遵守相关法律法规。在社会经济贸易往来的时候，必须要起到带头作用，不能够有任何违反相关法律法规的事情发生。以免银行的公信度遭到群众的质疑，对今后的银行工作带来很大危险性。
基层信用社贷款五级分类工作存在哪些问题?
一、存在虚假报表情况。公司类贷款提供的报表不够真实，资产负债表中反映的数字与企业征信系统不一致，企业现金流量表报表数据虚假,甚至个别企业不会编制现金流量表。
二、档案不规范、资料不完整，甚至出现缺失现象。虽然各社都对企业客户建立了一户一档，但存在资料不全的问题，个别社建立了一户一档，但分类工作底稿、分类认定表、借款合同与借款单位及担保单位的资料分放，影响了一户一档的规范性、完整性；个别社信贷档案没有按规定进行保管，出现缺失现象。
三、贷后跟踪检查不及时。贷款发放以后有可能发生不可预测的情形对贷款正常归还产生不利影响，贷后跟踪检查就是为了及时防范风险而采取的有效措施。但通过检查发现仍有贷款贷后跟踪检查不及时、不合规，为以后的贷款管理埋下了隐患。
四、农户小额信用和农户联保贷款资料不全。农户小额信用和农户联保贷款笔数多、金额小、难管理是普遍存在的问题。各社普遍存在贷款档案资料中只有借款人借款申请、身份证复印件，缺少家庭收入状况、实有资产状况证明，缺少还款历史纪录和所在村委会组织的意见等资料。
五、由于目前大部农村信用社人员年龄偏大，整体业务水平偏低，而贷款风险分类是以风险控制为中心的动态管理机制，客观上要求认定人员必须全面、认真、准确地了解、掌握、分析与贷款有关的全部定性和定量因素，包括借款人的财务状况、现金流量、行业定位、发展趋势以及担保、抵押情况等等，而部分信用社的分类人员难以满足这一要求，影响了分类的准确性、权威性和严肃性。有些贷款五级分类人员对分类原则、标准及条件模糊不清，仅凭主观意愿分类，导致五级分类偏离度过高。
不良贷款的成因及对策
我国商业银行不良贷款的成因及对策是什么?下面由我与大家分享，希望你们喜欢!欢迎阅读!
一、不良贷款的成因
查找不良贷款的原因，一方面是经济下行对企业的影响不容忽视，另一方面金融机构在贷款管理上仍未实现精耕细作也是形成不良贷款的重要原因，如贷前调查不深入、贷中条件不落实和贷后管理不到位。我们可以归纳以下几点：
1重贷轻管的现象仍未得到根治
在金融机构的发展史上，一直存在重业务发展，轻风险管控，重贷款投放，轻贷款管理的现象。这很大程度上受考核导向和方式的影响，在考核导向上，虽然大部分金融机构都强调了收益与风险匹配的要求，但实际情况是规模考核前置且力度大，质量考核受制于资产分类不及时和审计事后调整等因素往往滞后，在一定程度上助长了经营上的“短视”行为，导致“重规模轻质量”的现象时有发生。在考核方式上，大都采用“买单”的方式，直接同贷款投放，以贷引存，贷款收益挂钩，形成各机构重投放重收益，过分追求规模扩张而忽视了资产质量的管控要求。同时金融机构高管人员的任期制，也易导致片面追求任期内业绩的倾向，在发展与风险的博弈中，风险管控让位业务发展的现象时有发生。
2风险管理的理念仍未深入人心
金融机构极易被“黄金客户”所迷惑，如对垄断性行业和企业、政府项目等贷款不做深入分析，通过各种手段降低准入标准，调整其风险限额，扩大授信;贷后放松管理，对贷款的使用，企业的经营等情况监控不力。为了形成投放，忽源，过分相信和依赖第二还款来源，认为只要有担保的贷款就是好贷款，忽视了实践中存在大量的担保能力不足，“担而不保”执行难的问题，抵质押品估值偏高，变现难的问题。在贷款管理过程中，认为“不欠息就是好贷款”，对企业重大事项关注不足，对企业的现金流不做深入分析，不能对贷款风险作出及时、准确判断，进而丧失最佳盘活处置时机。流动资金贷款长期化现象严重，在贷款到期后，一味依赖转贷，认为“借新还旧是最好的解决办法”，对于市场竞争乏力、企业经营状况的恶化视而不见或存在侥幸心理，其结果是将潜在风险转化为现实损失。
3信贷流程控制不足
流程管理是现代商业银行的重中之重，流程控制上的问题是非常值得研究的。如对新暴露不良的管控，考核部门、经营部门、处置部门看起来各司其职，实质有可能人人负责，人人负不了责。如：经营部门对不良形成负有管理责任，但却不用操心处置化解，保全部门负责处置化解，却不用为不良的形成买单，处置多了就是业绩，考核部门不是经营部门，关心数字更甚于项目本身。
4信贷资产风险分类的重要性
信贷资产风险分类的及时性和准确性对资产质量和考核的影响也应引起足够关注。众所周知，不良贷款的认定是依据信贷资产的风险分类结果来确定的。风险分类的结果影响减值准备计提，如果风险分类不准确，不良得不到及时暴露，减值准备的计提就不准确，对各经营主体的考核也会出现成绩体现在前，惩罚滞后的现象。
5责任认定和追究的到位性不足
授信业务责任认定工作是一项严肃性和专业性要求非常高的工作，是对授信业务全过程的检验和考核。目前我们在这方面存在的主要问题一是人员少与工作量大的矛盾比较突出;二是认定项目的业务种类繁多与历史沿革跨度大的考验比较突出;三是对各个阶段政策要求和制度依据掌握不够，在做责任认定的时候，往往受制于责任认定人员个人素质，责任认定的质量得不到保证。从责任追究的情况看，项目从形成不良、责任认定到责任追究过程比较长，追究的滞后和追究时的避重就轻，直接影响其严肃性，难以起到应有的惩戒和 教育 作用。综合责任认定和追究的情况，我们不难发现，责任认定环节对贷后管理不到位的关注远胜于对贷前调查不深入的调查，过分强调贷后操作环节细节上的不尽职，对贷前客户选择和营销策略制定等环节的缺陷避而不谈，同时责任追究对一线员工的处理面和处罚强度远胜于对有决策权的经营者的处理，处罚不公、处罚不力的问题对不良贷款的产生也有较大影响。
二、不良贷款清收难的对策
要改善资产质量、遏制不良贷款集中暴露的趋势，必须找准问题，自我加压，迎难而上。要做好以下几项工作：
1解决好认识和机制问题，重点突破
首先要解决好收益和风险关系问题。在坚持“发展是硬道理”的同时，要提高“可持续性发展”的理念，严把信贷准入关，加强信用评级和授信方案审批。其次要解决风险管控的压力和业务发展的动力问题。明确信贷业务各环节的主要风险点和尽责要求，严肃责任认定和追究工作。既要防止一味追求业务发展，忽视风险管控，也要杜绝畏手畏脚，制定尽职免责办法，对不同类型客户分别明确尽职指引，打消贷款管理人员的工作顾虑。对于工作不尽责、应作为未作为、违规操作的人员，特别是因工作不到位直接导致资产质量下迁的要严格追责问责。第三要解决贷款管理的机制建设问题。进一步明确各层级相关部门在贷款管理的职责定位和主要风险点，建立科学、高效、责任清晰的信贷营销、准入、审批和发放的管理机制，建立贷后企业风险评估制度，建立贷款管理的考核评价制度，建立合理的贷款管理激励制度，出台信贷岗位尽职工作指引，将考评结果与机构和人员的奖惩挂钩。要建立信息交流沟通机制，防止信息不对称和信息层层衰减。建立风险预警例会制度，使信贷风险事件能得到及时研判，实行一户一策、一户多策，加大不良贷款的盘活和处置的激励力度。
2继续夯实管理基础，完善资产质量管控体系
一方面加强对国家宏观调控政策和重点投放行业的研究。通过研究，找准目标定位，大力拓展市场，准确识别并有效控制风险，提高经营管理水平。另一方面要制定科学的营销策略，促进信贷结构的优化。制定贴近市场的信贷政策，细分市场，细分客户，实现由“大向优”的转变，由重视大中型客户向重视优质大中客户与优质中小企业客户并重转移。由于中小企业抵御市场风险能力相对较弱，其信贷风险与行业景气状况密切相关。因此，我们迫切需要加强对中小企业行业背景的研究和对市场发展前景的分析预判，强化风险缓释 措施 。第三是建立科学的风险管理激励约束机制。牢固树立风险与收益有效平衡的理念，健全风险管理政策、制度和标准。提高风险分类的准确性、客观性和及时，足额计提减值准备。充分利用风险管理工具，提高风险管理的专业化、精细化和科学化水平，有效抵御信贷风险的发生，促进信贷业务持续健康发展。第四是要提高贷后管理能力。贷后管理是信用风险管控的最后一道防线，要按照贷后管理的频度和深度要求，密切关注企业的重大风险事件，关注企业重大投资决策，关注企业现金流变化。
3加大对存量不良的处理力度
要加大对存量不良的处理力度，首要任务是必须遏制新暴露不良贷款的产生。不断巩固和发展优质客户群体，用可持续的发展从源头上提高信贷资产质量。做好风险监测工作和退出类重要客户的策略研究，避免因“死退”和“退死”，将潜在风险变为现实风险的情况发生。其次要用足用好政策，多种手段消化不良。要加强对政策的研究、对项目的把控，把合适的政策用到合适的客户上，充分利用新政策、新工具、新手段加快处置不良贷款进度，稳妥消化历史包袱。第三是建立资产质量控制激励约束机制。用政策杠杆充分调动各方积极性，实行领导班子信贷资产质量控制考核和责任约束机制，实行责任收贷。实行奖惩制度，完善信贷资产质量控制问责制，严肃责任认定，从根本上提高信贷资产管理的积极性。
什么是隐性不良贷款有哪些贷款风险
所谓隐形不良贷款，是指在信贷报表中反映为正常的贷款，但其真实形态为不良贷款。目前，隐形不良贷款的数额不断增加，其潜在的风险也与日俱增，具体表现在以下几个方面：
一、土地抵押贷款风险凸现
一些投机性借款人对银行抵押贷款购买的土地长期闲置不使用、不开发，而随着政府规划的变更，土地随之贬值，从而使银行土地抵押贷款面临减值和变现风险。
二、假房地产按揭贷款隐患多
一些房地产开发商通过伪造住房销售合同或其他渠道，向银行申请住房按揭贷款，这种贷款往往隐藏着较大的风险。
三、假个人贷款蕴藏着较大风险
目前，在个人不良贷款中绝大部分是假个人贷款造成的，其主要原因是：一些政府机构及公益性失业单位等为了从银行获得贷款，但自身条件又不符合银行规定，便借员工名义，从而向银行申请贷款。
四、借新还旧贷款存有风险隐
一些银行为了清收盘活不良贷款，对部分发展前景欠佳或是不符合贷款条件的企业，纳入信贷准入条件，虽然从表面上看是收回了旧的不良贷款，但是却形成了新的不良贷款。
五、贷款风险分类不准确隐藏着部分不良
一些贷款机构为了完成不良贷款余额的控制计划指标，在贷款风险五级分类时认定不准确，将部分不良贷款认定为正常贷款，从而使正常贷款中影藏这一些“不良”贷款。