A. 税控盘和申报表税金不一致
__现在正值12月征收期,大家也在如火如荼的填写增值税纳税申报表进行纳税申报。B. 税控盘每月打印的增值税普通发票汇总表可以获得哪些信息
开票明细,不含税金额,税额,总价,开票数量,进项,销项,是否作废状态。
C. 税控盘数据和小规模增值税申报表计算结果不一致怎么办
主要是帐务处理有错误(还没有开票),确认销售收入时,是不应该预做“销售收入的”,如果申报表还没报走,就修改申报表;如果申报已结束,只有等下月再调整了。对全年累计销售收入不会有影响的,没有关系的。
应税货物销售额不必和利润表主营业务收入。但如果存在未开具发票单确认收入的情况,也应该申报,反映在申报表上(附表1有一栏是“未开票收入”);如果有免税销售收入,也同样申报,这样一来,两者就一致了。
(3)税控盘汇总表哪个数据真实扩展阅读:
《增值税专用发票使用明细表》的“发票类别”栏:纳税人使用的增值税专用发票按《国家税务总局关于开展增值税专用发票计算机稽核工作的通知》(国税发[1994]134号文件)规定的编码填写。
即:第一位代表发票版本的语言文字,分别用1、2、3、4代表中文、中英文、藏文、维文;第二位代表是几联发票,分别用4、7表示四联、七联;第三位代表发票的金额版本号,分别有1、2、3、4表示万元版、十万元版、百万元版、千万元版,第三位为0表示电脑发票。