財務辦款如何核對信息

1. 賬務核對包括哪些會計資料的相互核對

賬務核對包括三種核對方式：賬證核對、賬賬核對和賬實核對。
會計賬簿的賬目核對是會計人員工作中的重中之重，可以防止企業賬務出現差錯，三種會計賬簿的相互賬目核對，具體內容是：
(1)賬證核對。核對會計賬簿記錄與原始憑證、記賬憑證的時間、憑證字型大小、內容、金額是否一致，記賬方向是否相符。
(2)賬賬核對。核對不同會計賬簿記錄是否相符。包括：盤查總賬有關賬戶的余額核對；盤查總賬與明細賬核對；盤查總賬與日記賬核對等。
(3)賬實核對。核對會計賬簿記錄與財產等實有數額是否相符。包括：盤查現金日記賬賬面余額與現金實際庫存數核對；盤查銀行存款日記賬賬面余額與銀行對賬單核對；盤查各種應收、應付款明細賬賬面余額與有關債務、債權單位或者個人核對等。
定期核對的主要內容
(1)使用丁種賬頁記載的賬戶，應按旬加計未銷賬的各筆金額與該科目總賬余額核對相符。
(2)有關科目卡片賬，要按月與該科目總賬或有關登記簿核對相符。
(3)余額表的計息積數與該科目總賬余額累計數核對相符。
(4)各種貸款借據要按月與各該科目分戶賬逐筆勾對相符。
(5)貴金屬分戶賬與出納部門的有關保管登記簿核對相符。
(6)存摺戶應堅搏嘩持在辦理業務的當時進行賬折核對。
通過每日核對和定期核對就可以使銀行賬務達到賬賬、賬款、賬證、賬實、賬表和內外賬務完全相符的要求。
拓展資料
導致賬實不符的原因
造成賬實不符的原因有可能是：如財產物資保管過程中發生的自然損耗；財產收發過程中由於計量或檢驗不準，造成多收或少收的差錯；由於管理不善、制度不嚴造成的財產損壞、丟失、被盜等等問題造成的。
具體財產賬實不符和情況產生，可以從以下這幾個方面考慮
1、是在財產發生增減變動時，沒有填制憑證而登記入賬；或者在填制憑證、登賬時，發生計算上或登記上的宏孝差錯。
2、是在財產的保管過程中，受到氣候等自然因素影響而發生的數量和質量上的變化。
3、是因未達賬項或拒付而引起單位之間賬賬不符等。
4、是由於保管不善或工作人員失職發生的財產殘損、變質與短缺，以及貨幣資金、債權債務的差錯。
5、蔽銀稿是由於不法分子營私舞弊，貪污盜竊等而造成的財產物資損失。
6、是在收、發各項財產過程中，由於計量、檢驗不準確而發生品種、數量或質量上的差錯。

2. 我是學財務的，怎麼能學會快速核對金額和檢查

會計和出納對賬的步驟：
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‍會計與出納對帳主要是對期末的庫存現金和銀行存款出納帳上的余額與會計帳上算的庫存現金和銀行存款可‍是一樣，如果不一樣，就要查原因，如多算、多記、漏算、錯算等要及時查明更正。必須要核對相符，會計才能進行下步操作。你可以在發票上做記號，一般是編號。發票上一般要蓋「現金付訖」之類的章。銀行存款每月也要與銀行對帳單子上的金額核對，通過編制存款余額調節表確定銀行與單位在存款處理上芹滲可存在差錯。
‍ 對賬一般分為：帳帳相對，帳實相對，帳證相對，帳表相對。既然是會計並首絕和出納對賬，主要是帳帳相對，即總賬和現金，銀行日記賬相對；帳實相對，即庫存現金和現金日記賬相對。銀行存款日記賬要和銀行的對賬單相對。
實務中，出納負責現金與銀行帳，所以，你只需與會計確定你的現金和銀行賬的數據一致和原始憑證由誰保管。定期與會計交接時：
1、填寫一式兩份絕姿現金銀行結存表（上期余額、本期收入、本期支出、本期余額），雙方確認無誤後簽名，各持一份；
2、編制一式兩份原始憑證交接表（自編號、單據名稱、憑證號、金額），雙方確認無誤後簽名，各持一份。
3、每月與銀行對賬，並編制一份銀行帳與出納帳的調節表，次月初交給會計核對。

3. 財務工作，會計賬和現金對不上，需要怎麼核對

盤點現金，列出實際的現金余額；將記錄現金的記帳憑證與實際所附的原始憑單核對一下，有沒有原始單據與記帳分錄鉛攜的情況，如果有讓會計做調整分錄；如果出納對會計帳務處理不是很熟悉，可以找會計幫助查詢。
根據出納登記的流水帳與會計的現金日記帳進行核對；查完帳後證明帳務處理是對的，現金盤點後確實有長短，就要根據實際盤點做出調整分錄；現金短缺，然後根據處理結果再做調帳。
其實，財務的所有工作都是圍繞「原始憑證」來處理的，每個財務都不應該被其他外力因素所干擾，應該注意自身有沒有審核和索取每一項業務發生「原始憑證」因為時間一長自然容易亂。
無論是收入還是支出，都會有對應的收據出現，收入是你開收據給對方，支出自然就是費用報尺槐銷槐困伏單，如果有倉促的情況出現，也至少要讓對方打個收條，不然沒辦法入賬的，
每個公司的財務工作都是沒有捷徑的，一定要按部就班，甚至是一小步都不能跳過，不然會出現一個很大的漏洞，比如以上說的做賬和出納對不上，這個時候要麼開誠布公的審查原始憑證，要麼進行實時對賬，千萬不能自行處理，不然會影響到個人的道德問題。

4. 在財務部發工資單的時候，怎麼核對工資是否有誤

有審核，具體分析1、通過網上銀行直接發工資，財亮團掘務導入表格數據後銀行系統會自動會審核員工姓名與卡號是否相符，有跨行賬號的還會核驗銀行卡開戶行信息。

6、有些企業是從老闆或是財務個人卡直接轉賬到員工卡的，這種實際上不太合法，但是也沒查得那麼嚴，就當是發現金了。這種情況一般就是系統審核賬戶戶名是否正確就是。

是的。財務那邊發工資就是通過人力那邊給的一個工資表敬核，然後在網銀上面操作一下上傳工資表。上傳工資表成功以後還要等人銀行工作人員確認扣或冊款情況。

5. 會計如何對賬 對賬的操作方法

對賬的內容主要包括賬證核對，賬賬核對，賬實核對，賬表核對。

（1）賬實相符。是賬簿記錄與實物、款項實有數核對相符的簡稱。保證賬實相符，是會計核算的基本要求。臘滲山由於會計賬簿記錄是實物款項使用情況的價值量反映，實物款項的增減變化情況，必須在會計賬簿記錄上如實記錄、登記。因此，通過會計賬簿記錄的正確性，發現財產物資和現金管理中存在的問題，有利於查明原因、明確責任，有利於改進管理、提高效益，有利於保證會計資料真實、完整。

（2）賬證相符。是會計賬簿記錄與會計憑證有關喊吵內容核對相符的簡稱。保證賬證相符，也是會計核算的基本要求。由於會計賬簿記錄是根據會計憑證等資料編制的，兩者之間存在邏輯聯系。因此，通過賬證核對，可以檢查、驗證會計賬簿和會計憑證的內容是否正確無誤，以保證會計資料真實、完整。各單位應當定期將會計賬簿記錄與其相應的會計憑證（包括時間、編號、內容、金額、記賬方向等）逐項核對，檢查是否一致。如果發現有不一致之處，應當及時查明原因，並按照規定予以更正。

（3）賬賬相符。是會計賬簿之間相對應記錄核對相符的簡稱。保證賬賬相符，同樣是會計核算的基本要求。由於會計賬簿之間，包括總賬各賬戶之間、總賬與明細賬之間、總賬與日記賬之間、會計機構的財產物資明細賬與保管部門、使用部門的有關財產物資輪中明細賬之間等相對應的記錄存在著內在聯系，通過定期核對，可以檢查、驗證會計賬簿記錄的正確性，便於發現問題，糾正錯誤，保證會計資料的真實、完整和准確無誤。

（4）賬表相符。是會計賬簿記錄與會計報表有關內容核對相符的簡稱。保證賬表相符，同樣也是會計核算的基本要求。由於會計報表是根據會計賬簿記錄及有關資料編制的，兩者之間存在著相對應的關系。因此，通過檢查會計報表各項目的數據與會計賬簿有關數據是否一致，確保會計信息的質量。

6. 會計如何對賬

一、賬證核對

賬證核對應就原始憑證、記賬憑證與賬簿記錄中的各項經濟業務核對其內容、數量、金額是否相符以及會計科目是否正確。根據業務量的大小，可逐筆核對，也可抽查核對。如發現有差錯，應逐步查對到初的依據，直至查出差錯的原因為止。

二、賬賬核對

賬賬核對要求做到賬賬相符，一般有以下幾種方法：

1.檢查總分類賬戶的記錄是否有差錯。可以編制試算平衡表進行檢查，如果借貸雙方金額試算平衡，一般說來沒有錯誤，如果借貸雙方金額不平衡，則說明記賬有錯誤，要作進一步的檢查。

2.檢查總分類賬戶與所屬明細分類賬戶之間的記錄是否有差錯。有如下兩種方法：

編制明細分類賬本期發生額及余額明細表或財產物資的收發結存表與總分類賬戶核對，如有不符，應進一步查找差錯所在原因。

加計各明細分類賬戶中的本期發生額或余額合計數，直接與總分類賬戶的相應數字相核對。這種方法可以省略上述明細表的編制工作。

三、賬實核對

賬實核對要求賬簿記錄余額與各項財產物資和現金、銀行存款及各種有價證券的實存數核對相符。核對的方法是財產清查。對固定資產、材料、在產品、產成品、現金等，均應盤點實物，並與賬存數核對，看其是否相符。

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會計往來賬對賬技巧：

一、往來賬自查：

在與對方單位核對余額之前，應將全部經濟業務入賬並結出余額，然後進行往來賬自查：

1.審查往來賬余額的大小及方向，看是否有不正常的余額和方向，如出現異常情況，應重點審查相應的明細賬。

2.審查明細賬時，應當逐筆瀏覽該賬戶借貸方有無不正常的發生額，有無異常摘要。如果存在異常的發生額或著摘要等，應審查相應的記賬憑證及原始憑證，以確定往來賬無錯記金額等錯誤發生。

3.逐筆審查期初至期末業務的記賬憑證及原始憑證，並記錄日期、金額、發票編號等，以備在與對方單位對賬時使用。

二、余額核對：

在往來賬自查無誤的基礎上，與對方單位進行余額核對。如果雙方余額一致，則表明雙方的業務記錄無誤。如果雙方余額不一致，則要計算兩者差額，並對差額的方向唯衡和大小進行分析：

查看是否有與差額相同金殲帶額的業務發生；判斷是否存在未達賬項，是否需編制「余額調節表」進行調節；查看是否有與差額的二分之一相同金額的業務發生，判斷是否賬戶方向記錯業務。

雙方期末余額不一致時，還可分段核對余額，也就是按月度或者季度核對余額。如果期中某一時點的指改做余額一致，則可以判斷該時點之前的業務記錄無誤，只需核對該時點之後的賬目。

三、發生額核對：

造成雙方余額不一致的原因有很多，如果通過分析差額無法確定雙方余額不一致的原因時節，則需進行發生額核對。核對發生額，有以下兩種方法：

1.核對雙方的業務發生額，可不按時間順序逐筆核對，而是分別核對借方發生額或者貸方發生額。

2.核對單位往來賬中的借方發生額或者貸方發生額，找出借方發生額或者貸方發生額對應的業務。若此類業務對余額不產生影響，則問題可能存在與沒有借貸對應關系的業務中。如此可縮小詳細核對的范圍，從而減少對賬工作量。

參考資料來源：網路—會計對賬