Ⅰ 會計和出納怎麼對賬的步驟是什麼
會計和出納對賬的步驟：
會計與出納對帳主要是對期末的庫存現金和銀行存款出納帳上的余額與會計帳上算的庫存現金和銀行存款可是一樣，如果不一樣，就要查原因，如多算、多記、漏算、錯算等要及時查明更正。必須要核對相符，會計才能進行下步操作。你可以在發票上做記號，一般是編號。發票上一般要蓋「現金付訖」之類的章。銀行存款每月也要與銀行對帳單子上的金額核對，通過編制存款余額調節表確定銀行與單位在存款處理上可存在差錯。
對賬一般分為：帳帳相對，帳實相對，帳證相對，帳表相對。既然是會計和出納對賬，主要是帳帳相對，即總賬和現金，銀行日記賬相對；帳實相對，即庫存現金和現金日記賬相對。銀行存款日記賬要和銀行的對賬單相對。
實務中，出納負責現金與銀行帳，所以，你只需與會計確定你的現金和銀行賬的數據一致和原始憑證由誰保管。定期與會計交接時：
1、填寫一式兩份現金銀行結存表（上期余額、本期收入、本期支出、本期余額），雙方確認無誤後簽名，各持一份；
2、編制一式兩份原始憑證交接表（自編號、單據名稱、憑證號、金額），雙方確認無誤後簽名，各持一份。
3、每月與銀行對賬，並編制一份銀行帳與出納帳的調節表，次月初交給會計核對。
Ⅱ 出納每天要做哪些工作，每個月的做什麼報表 請詳細些，謝謝！
出納工作和會計是密不可分的，對於初次接觸出納的人來說，首先必須接受一點會計的基本理論，這樣對今後的出納工作是不無裨益。在這里，我們首先以企業為例來闡明有關會計的基本理論。
人類的實踐活動都有一定的目的，會計工作也不例外。會計工作的目的，簡稱會計目的，它是指在一定歷史條件下，人們通過會計實踐活動所期望達到的結果。在會計實踐中，會計目的決定了會計工作的具體程序與方法；在會計理論研究中，會計目的常常被當作會計理論的邏輯起點。因此，做好出納工作，首先要了解會計目的。
會計目的受客觀條件的影響與制約。在不同的時空范圍內，會計目的也往往不一樣。對於現代企業來說，會計工作是一項重要的管理工作，它必然要為實現企業的經營目標服務。因此，可以認為，實現企業的經營目標是企業會計的根本目的。然而，要真正發揮企業會計的作用，還必須明確會計的具體目的或直接目的。人們通常所說的會計目的，也都是指會計的具體目的或直接目的。
由於企業會計發揮作用的主要形式是提供對決策有用的會計信息，因此，分析企業會計的具體目的或直接目的，主要是明確企業會計為誰提供和怎樣提供信息的問題；也可以說，這里講的會計目的是指提供會計信息的目的。為此，首先應明確有關方面對企業會計信息的需求。
出納的工作：
一、辦理銀行存款和現金領取。
二、負責支票、匯票、發票、收據管理。
三、做銀行帳和現金帳，並負責保管財務章。
四、負責報銷差旅費的工作。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤後，由出納發款。
2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核後，由出納給予報銷。
五、員工工資的發放。
出納工作細則：
工作事項及審驗等程序
失誤防範及糾正程序
現金收付
1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。
若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
2、現金一經付清，應在原單據上加蓋「現金付訖章」。
多付或少付金額，由責任人負責。
3、把每日收到的現金送到銀行。
不得「坐支」。
4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符
做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。
5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。
特殊情況需審批。
6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。
若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。
銀行賬處理
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。
2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。
每日下班之前填制結報單。
3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
4、公司賬務章平時由出納保管。
每日下班後賬務章交總經理處。
報銷審核
1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。
若無，應補。
2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。
若有，問明原因或不予報銷。
3、正規發票是否與收據混貼。
若有，應分開貼。
4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。
若超過，應重填。
5、大、小金額是否相符。
若不相符，應更正重填。
6、報銷內容是否屬合理的報銷。
若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。
7、支付證明單上是否有總經理簽字。
若無，不予報銷。
另附：出納員三字經
出納員，很關鍵；靜頭腦，清雜念。
業務忙，莫慌亂；情緒好，態度謙。
取現金，當面點；高警惕，出安全。
收現金，點兩遍；辨真假，免賠款。
支現金，先審單；內容全，要會簽。
收單據，要規范；不合規，擔風險。
賬外賬，甭保管；違法紀，又罰款。
長短款，不用亂；平下心，細查點。
借貸方，要分清；清單據，查現款。
月憑證，要規整；張數明，金額清。
庫現金，勤查點；不壓庫，不挪欠。
現金賬，要記全；賬款符，心坦然。
每天都要盤點現金，下班前查詢銀行余額，保證日清
平時辦理報銷業務，發放工資業務，辦理借款業務，付款業務。
登記現金日記賬，銀行日記賬
每月月初列印銀行對賬單，拿給會計編制余額調節表
收好錢、存好錢、分好錢。所有支出不管現金還是銀行存款盡量做日記賬，有相關人的簽字。注意發工資獎金及零星報銷。銀行單據勤點拿，記住銀行與現金賬的平衡，及時提現，注意余額，注意別開出空頭支票。管好章，出入小心不張揚。放輕松。
出納月底應該編制「現金流動表」，這是最基本的。
其他像是現金日記賬和銀行存款日記賬也是需要出納做的。
如果發現未達賬象，還要編制「銀行存款余額調節表」。
我是出納，說說我的工作流程：
一般是會計把單據交過來，然後網銀制單，付貨款，報銷款，列印銀行回單，黏貼銀行回單。
發生收付款，登記出納日記賬。
每月工資的網銀制單，發放。
跑銀行、國地稅和 *** 機構。
一般分析網路競價數據，需要做的報表如下：
1、網路競價賬戶關鍵詞的消費報表，可以直接從後台數據報表中導出來，可以看到分析關鍵詞的展現、點擊、消費、排位等數據；
2、訪客的咨詢報表，這個要看你們公司用什麼咨詢軟體，是商務通還是53客服或者是其他，可以從這些咨詢軟體中導出這些咨詢數據；
3、訪客的轉化報表，比如注冊、下單或者到院轉化，可以通過在轉化頁添加代碼監控，然後通過網路統計、站長工具或者GA等統計工具中查看這些轉化效果；
4、最後，把這些消費數據、咨詢數據和轉化數據結合起來，就可以看到網路競價中所有關鍵詞的投放效果了，然後根據這些數據進行調整就可以了；
出納做的報表什麼的，可以根據自己單位的情況而定的。出納崗位只負責登記現金及銀行存款等貨幣性資金的登記保管工作，其他的工作都是會計做的，利潤表肯定也是會計做。
出納的工作主要是資金管理，現金的收付，銀行存款的支付及管理，要熟悉企業的收付制度。另外要看企業的具體工作，有些企業的出納要負責辦理票據和貸款，這部分工作在規模小的企業一般歸不到出納頭上。
最關鍵是回款和發貨記錄
出納的日常工作：
1、現金收付，包括支付費用報銷、發工資、借差旅費備用金、收現金貨款等
2、開現金支票到銀行提取現金、開轉帳支票對外付款等
3、開現金交款書到銀行交存現金
4、到銀行拿進款、付款回單
5、記日記帳
6、其他
一、 貫徹執行後勤服務中心、飲食服務中心領導的有關指示， 重大事情及時向中心領導匯報請示。 二、 做到上傳下達，及時、准確、無誤地完成領導交辦的任務。 三、 對分管的工作統一協調處理，嚴格按中心統一部署開展工作。 四、 安排和處理辦公室日常事務，提高辦事效率。 五、 做好會議記錄，做好來客接待工作。 六、 建立職工檔案，辦理職工暫住證、就業證、計劃生育證、上崗證。 組織好一年一度的食堂員工體檢和食堂衛生許可證的年檢工作。 七、 配合中心主任、伙管會人員及其他單位對飲食服務中心工作的檢查。 八、 負責中心低值易耗品、辦公用品、維修材料的登記發放工作。 九、 起草、整理、列印、抄送、積累、保存中心各種有關文字材料。 十、 加強對外聯絡，認真做好飲食服務中心的宣傳工作。 十一、 建立和制訂各項規章制度，切實做到各部門工作有章可循 。 十二、 加強對外出門面的管理工作，定期開展衛生、安全等檢查工作。 十三、 適應組織職工外出培訓並請有經驗的人員來飲食服務中心講課和交流經驗。 十四、 定期組織職工開展有意義的文化娛樂活動和職工勞動競賽活動。 十五、 做好飲食服務中心的財產登記及簽訂財產保管責任狀。 十六、 制訂職工用工計劃和用工合同，辦理好職工的各項用工手續。 十七、 全面做好飲食服務中心主任〔總經理〕的助手。